反洗錢(qián)專(zhuān)欄
《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定了洗錢(qián)罪，即明知是毒品犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)的行為。
隨著全球經(jīng)濟(jì)交往的日益密切，洗錢(qián)行為在概念、手段、范圍等各個(gè)方面出現(xiàn)了新趨勢(shì)，洗錢(qián)的內(nèi)涵也更加豐富。主要包括以下幾種形式:一是把合法資金用于非法用途，如把民間借款用于販毒;二是把一種合法的資金洗成另一種表面合法的資金，如將單位的資金通過(guò)洗錢(qián)轉(zhuǎn)移到自然人賬戶(hù)達(dá)到侵占目的;三是把正常的收益借助洗錢(qián)行為轉(zhuǎn)移出境規(guī)避企業(yè)所在國(guó)的法律，例如X國(guó)一家在華的公司利用洗錢(qián)行為將合法的收益轉(zhuǎn)到X國(guó)，規(guī)避中國(guó)的法律法規(guī)。
洗錢(qián)是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程，但一般可以分為三個(gè)時(shí)期階段，依次為洗錢(qián)的放置時(shí)期、離析時(shí)期和融合時(shí)期。
放置時(shí)期，洗錢(qián)組織會(huì)對(duì)非法收益或資金進(jìn)行簡(jiǎn)單的處理，讓資金財(cái)產(chǎn)得以控制，并減少其他人的懷疑，與合法收入混在一起。如用于犯罪所得進(jìn)行投資、購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品等。
離析時(shí)期，洗錢(qián)組織通過(guò)金融系統(tǒng)采取多次連續(xù)復(fù)雜的轉(zhuǎn)移，把違法所得與其源頭割裂，讓非法的收益或資金從表面形式上變得合法。洗錢(qián)行為通常是在不同的國(guó)家和地區(qū)通過(guò)不同的金融機(jī)構(gòu)提供的安全服務(wù)和其他服務(wù)，使非法收益變得不易察覺(jué)。
融合時(shí)期，又叫歸并時(shí)期，也被形象的稱(chēng)為“甩干”期。洗錢(qián)者在此時(shí)期，已經(jīng)將非法收益或資金通過(guò)了一系列的清洗，與合法的收入或財(cái)產(chǎn)混合在一起，回到社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系中，資金重新以合法的形式回到洗錢(qián)者手里，洗錢(qián)者就可以在法律許可的范圍內(nèi)進(jìn)行資金的運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)了洗錢(qián)的愿望。
第一，為犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移違法犯罪所得提供便利，為犯罪活動(dòng)提供進(jìn)一步的資金支持，助長(zhǎng)更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)。洗錢(qián)活動(dòng)與恐怖活動(dòng)相結(jié)合，還會(huì)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)家安全和人民生命、財(cái)產(chǎn)安全造成巨大損失。
第二，削弱國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控效果，嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。洗錢(qián)的主要目的是掩飾和隱瞞違法所得，使違法所得表面合法化。
第三，助長(zhǎng)和滋生腐敗，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，腐蝕國(guó)家肌體，導(dǎo)致社會(huì)不公平，敗壞國(guó)家聲譽(yù)。
第四，損害合法經(jīng)濟(jì)體的正當(dāng)權(quán)益，破壞市場(chǎng)微觀競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競(jìng)爭(zhēng)。
第五，造成資金流動(dòng)的無(wú)規(guī)律性，影響金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定。
第六，破環(huán)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，加大了金融機(jī)構(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
反洗錢(qián)是指政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢(qián)活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。
《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》中對(duì)反洗錢(qián)進(jìn)行了定義:反洗錢(qián)是指為了防范通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)，依照反洗錢(qián)相關(guān)法律規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
一是能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)行為，并進(jìn)行有效的遏制，打擊洗錢(qián)犯罪分子，穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序;二是能夠及時(shí)降低或減少洗錢(qián)犯罪行為導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和人民合法財(cái)產(chǎn)的安全;三是便于找到犯罪嫌疑人的資金及斬?cái)嗪罄m(xù)的資助財(cái)物的渠道，預(yù)防新的犯罪產(chǎn)生;四是便于保全上游犯罪被害人的財(cái)物，維護(hù)法律的尊嚴(yán)實(shí)樹(shù)立社會(huì)的正氣;五是便于我國(guó)參與打擊國(guó)際洗錢(qián)活動(dòng)，樹(shù)立良好的國(guó)際新形象。
2004年中國(guó)建立了反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議制度，人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院辦公廳、外交部、公安部、安全部、監(jiān)察部、司法部、財(cái)政部、建設(shè)部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、工商總局、廣電總局、法制辦、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、郵政局、外匯局、解放軍總參謀部等23個(gè)部門(mén)為反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議成員單位。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，人民銀行為反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議牽頭單位。
2006年印發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕第 1 號(hào)）第三條規(guī)定：中國(guó)人民銀行是國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作進(jìn)行監(jiān)督管理。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)。
中國(guó)人民銀行在履行反洗錢(qián)職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)相互配合。
反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組（ FATF）是目前世界上最具影響力的國(guó)際反洗錢(qián)和反恐融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的國(guó)際組織之一。其成員國(guó)遍布各大洲主要金融中心。其制定的反洗錢(qián)四十項(xiàng)建議和反恐融資九項(xiàng)特別建議是世界上反洗錢(qián)和反恐融資的最權(quán)威文件。
中國(guó)于2005年1月受邀成為FATF觀察員，2007年6月成為FATF正式成員，并于2012年2月正式通過(guò)了FATF第三輪互評(píng)估及后續(xù)評(píng)估程序，全面達(dá)到FATF第三輪互評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。中國(guó)預(yù)計(jì)將于2018年至2019年迎接FATF第四輪互評(píng)估。
關(guān)注華安保險(xiǎn)公眾號(hào)
